L'impact de la gouvernance bancaire et de la relation bancaire sur le risque de crédit : cas des banques tunisiennes

The impact of bank governance and relationship banking on credit risk : the case of Tunisian banks

• Auteur / Autrice : Rim Boussaada
• Direction : Daniel Labaronne, Abdelwahed Omri
• Type : Thèse de doctorat
• Discipline(s) : Sciences économiques
• Date : Soutenance le 14/09/2012
• Etablissement(s) : Bordeaux 4 en cotutelle avec Institut supérieur de gestion (Tunis)
• Ecole(s) doctorale(s) : École doctorale Entreprise, économie, société (Talence, Gironde ; 1991-....)
• Jury : Président / Présidente : Xavier Richet
• Jury : Rapporteurs / Rapporteuses : Xavier Richet, Fatma Wyem Ben Mrad Douagi

Mots clés

Mots clés contrôlés

Crédit -- Gestion

Crédit

Tunisie

Banques

Mots clés libres

Risque de crédit

Gouvernance bancaire

Relation bancaire

Information hard

Information soft

Credit risk

Bank governance

Relationship banking

Hard information

Soft information

Résumé

L’étude des déterminants internes du risque de crédit des banques tunisiennes est l’objetprincipal de cette thèse. Il s’agit en particulier de la gouvernance bancaire et de la relationbancaire. À partir d’un échantillon de 10 banques tunisiennes cotées durant la période 1998-2009, nous essayons de détecter l’impact de la concentration de la propriété et descaractéristiques du conseil d’administration sur le risque de crédit. Nos résultats montrent queles mécanismes internes de gouvernance n’ont pas assuré jusqu’à présent leur rôle de contrôleet de garant de la bonne gestion des banques tunisiennes et qu’ils ont contribué à une gestionimprudente du risque de crédit. À partir de l’étude de dossiers de crédits accordés par unebanque tunisienne à une clientèle d’entreprises, nous essayons de détecter l’impact del’information hard et soft sur le risque de crédit. Nos résultats plaident en faveur del’hypothèse du laxisme des banques envers certains clients importants et surtout de longuedate. Ce laxisme pourrait être la cause d’une augmentation du risque de non remboursementdes crédits accordés en Tunisie.

This research aims to analyse the internal determinants of Tunisian bank risk. We particularlyfocus on the role of bank governance and relationship banking. Based on a sample of 10Tunisian listed banks during 1998-2009, we examine the impact of ownership concentrationand board characteristics on credit risk. Our results demonstrate that the importance ofTunisian banks’credit risk is rooted in bank governance deficiency. This latter wascontributed to implement a reckless credit policy. From the analysis of credit files granted bya Tunisian bank to corporate customers, we attempt to detect the impact of soft and hardinformation on credit risk. Our results suggest a lax attitude of the bank towards someimportant clients, particularly long-standing ones. This attitude may be the root of the creditrisk increase in Tunisia.